Panamá se compromete avanzar hacia el intercambio de información automático bilateral

Alma Solís

(Ciudad de Panamá-ANPanamá). El presidente de Panamá, Juan Carlos Varela anunció que el país se compromete al intercambio de información automático, pero señaló algunos condicionamientos y que el mismo se de en forma bilateral, esto se dio durante su discurso en Naciones Unidas.

“Panamá se compromete ampliar su cooperación internacional en materia de transparencia fiscal y avanzar hacia el intercambio automático de información en materia tributaria de forma bilateral, tal como lo han hecho los principales socios comerciales” dijo Varela.

Agregó que el intercambio debe estar condicionado conforme a la capacidad y circunstancias nacionales y que en el entorno geopolítico internacional se respete el derecho de cada país de tomar las medidas que considere necesarias para garantizar que el intercambio automático de información, que persigue el bien común, no sea mal utilizado.

Igualmente propuso que el debate de estos temas se incorpore a la agenda regular de  Naciones Unidas, asegurando que las iniciativas que se presenten, sean discutidas por los países en igualdad de condiciones.  

El mandatario indicó que el país busca proteger sus sistemas financiero y logístico, dos de los pilares de su economía, para que no sean utilizados para malas prácticas.

Recordó que el país ha firmado importantes leyes en materia y reformas que blindan el sistema financiero de malas prácticas, haciendo referencia a la recién aprobada ley sobre blanqueo de capitales.

El reto del intercambio de información automático lo enfrentan los países luego que el nuevo estándar de la OCDE/G20 sobre el tema, fue respaldado en octubre de 2014 por un gran número de países de la OCDE y G20, así como importantes centros financieros que participan en la reunión anual del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información para fines Fiscales, que se lleva a cabo en Berlín.

Cincuanta y un jurisdicciones firmaron un Convenio Multilateral de Autoridades Competentes que activará el intercambio automático de información, con base en la Convención Multilateral de Asistencia Administrativa en Materia Fiscal. Los primeros en firmar el acuerdo han hecho patente su compromiso para trabajar en lanzar sus primeros intercambios de información en septiembre de 2017. Se espera que otros sigan en 2018.

El nuevo estándar para el intercambio automático de información financiera en materia fiscal fue presentado por la OCDE a los ministros de finanzas del G20 durante una reunión celebrada en la ciudad australiana de Cairns en septiembre del 2014; establece el intercambio de toda la información financiera sobre una base anual, de manera automática. La mayoría de las jurisdicciones se han comprometido a implementar este estándar sobre una base recíproca con todas las jurisdicciones interesadas.

El Foro Global establecerá un proceso para revisión entre pares para asegurar la implementación efectiva del intercambio automático. Los gobiernos también estuvieron de acuerdo en elevar el nivel del estándar de intercambio de información cuando sea solicitado, incluyendo un requisito de que la información acerca de los derechos de propiedad de todas las entidades legales esté disponible para las autoridades fiscales y sea intercambiada con los demás firmantes del tratado.

Panamá recientemente pasó a la segunda fase del Foro Global el cual es el llamado para revisión de los temas de intercambio de información.